Steuerrecht

Unser Steuerteam berät in allen Gebieten der direkten wie indirekten Steuern in nationalen und internationalen Angelegenheiten. Unsere Klienten sind multinationale Unternehmen, Finanzinstitute, KMU, gemeinnützige Organisationen, Unternehmer, Investoren und Private.

Die Mitglieder des Teams sind auch in beratenden Kommissionen und an Steuergerichten tätig und leisten regelmässig Beiträge in Fachzeitschriften und an Seminaren.

Kompetenzen

Besteuerung von Unternehmen

Ein Kerngebiet unseres Teams ist die Planung und Beratung von Gesellschaftsstrukturen und Transaktionen. Unsere Spezialisten arbeiten eng mit den anderen Teams von Kellerhals zusammen, um unseren Klienten ganzheitliche Dienstleistungen anzubieten.

Wir arbeiten regelmässig für börsenkotierte Gesellschaften, inländisch und ausländisch beherrschte Gesellschaften, institutionelle Investoren und Banken, um deren Steuerbelastung zu optimieren und Steuerrisiken zu beschränken. Insbesondere beraten wir in folgenden Gebieten:

  • Abschlussgestaltung und Steuerplanung (mit Einschluss der Ebene des Anteilseigners)
  • Steuer-Compliance und Optimierung der Steueradministration
  • Internationales Steuerrecht (mit Zugriff auf ein leistungsstarkes Korrespondentennetz)
  • Fusionen und Übernahmen
  • Sanierungen und Restrukturierungen
  • Joint Ventures und Beteiligungsstrukturen
  • Finanzierungstransaktionen
  • Private Equity- und Venture-Capital-Beteiligungen sowie Ausstieg aus solchen
  • Strukturierung von Vertriebssystemen und Immaterialgüterrechtslizenzen
  • Mitarbeiterbeteiligungen und Bezugsstrategen von Anteilseigner
  • Investment Fonds
  • Besteuerung von Trusts, Stiftungen und Investment-Gesellschaften
  • Ansiedlungen und Steuererleichterungen für Unternehmen
  • Verhandlungen mit Steuerbehörden, Steuer-Rulings
  • Führung von Rechtsmittelverfahren
Besteuerung von Privatpersonen

Wir beraten in der Schweiz wie im Ausland ansässige Privatpersonen wie Unternehmer, Geschäftsführer, Investoren, Eigentümer von Familiengesellschaften hinsichtlich der Besteuerung von Einkommen und Vermögen in der Schweiz und im Ausland sowie Schenkungen und Erbschaftsangelegenheiten. Insbesondere beraten wir in folgenden Gebieten:

  • Steuerplanung, inkl. Vermögensstrukturierung und Ansässigkeitsfragen
  • Ansiedlung und Wegzug in die und aus der Schweiz
  • Pauschalbesteuerungen (für ausländische Personen in der Schweiz und für Schweizer im Ausland)
  • Nachfolgeplanung und Erbschaftssteuern
  • Kauf und Verkauf sowie Strukturierung von Immobilien (inkl. Grundstücksteuern)
  • Verhandlungen mit Steuerbehörden, Steuer-Rulings
  • Führung von Rechtsmittelverfahren
  • Selbstanzeigen und steuerstrafrechtliche Fragestellungen
Spezialsteuern und Zölle

Neben den Gewinn- und Einkommenssteuern beschlägt die unternehmerische Tätigkeit noch eine ganze Reihe von Steuern und Abgaben. Der Schwerpunkt unserer Beratung liegt in der Begleitung komplexer Vertriebs- und Gesellschaftsstrukturen, der Beantwortung von Abgrenzungs- und Abwicklungsfragen für im Inland wie grenzüberschreitend tätigen Unternehmen, namentlich in Bezug auf die Mehrwertsteuer (Umsatzsteuer), die verschiedenen weiteren Verbrauchssteuern sowie spezielle Steuern und Abgaben, wie z.B. die Spielbankenabgabe, kantonale Stempelsteuern oder die Automobilsteuer. Wir beraten unsere Klienten bei:

  • Strukturierungsprozessen innerhalb von Unternehmen und Gruppen (Supply Chain) zur Optimierung der Mehrwertsteuer
  • Strukturierung von Vertriebssystemen und Immaterialgüterrechtslizenzen
  • Mehrwertsteuerliche Qualifikation und Handhabung in speziellen Branchen wie Bankwesen, Versicherung, E-Commerce, Automobil, Immobilien etc.
  • Verhandlungen mit Steuerbehörden, Steuer-Rulings
  • Führung von Rechtsmittelverfahren
Besteuerung von Künstlern und Sportlern

Wir beraten Berufssportler, Künstler, Referenten und Organe von Unternehmen hinsichtlich den diese Personengruppen spezifisch tangierenden Steuerbelange, namentlich in- und ausländische Quellensteuern, Domizilfragen, Strukturierung von Einnahmen usw.